49 / 58
49
دليل هيكل الحسابات
Chart of Accounts
رقم وأسم الحساب
بهيكل الحسابات الإتحادي
رقم وأسم الحساب
بهيكل حسابات الجامعة
توصيف ما يتم تحميله للبند
الرقم
الاسم
الرقم
الرمز
التحليلي
الاسم
412107
رواتب مستحقة
2215
Salaries Payable
Employees
حســاب مقاصــة صفــري خــاص بالنظــام يتــم توســيطه لتســجيل
الرواتــب عنــد ترحيلهــا آليــا مــن نظــام الرواتــب للأســتاذ العــام ولا
تســجل عليــه قيــود مباشــرة.
412108
مدفوعات محتجزة
2219
Z
End of Service
& Others
Settlements
مستحقات نهاية الخدمة محتجزة لصالح الموظفين.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2210
Federal
Government
حساب يثبت به أي مديونيات مستحقة لصالح الحكومة الإتحادية.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2212
State
Government
حساب يثبت به أي مديونيات مستحقة لصالح الحكومة المحلية.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2214
Embassies
حسـاب أمانـات تسـجل عليـه المبالـغ التـي تدفـع عـن طريق السـفارة
لمســتحقيها بموجــب خطــاب مــن الجامعــة إلــى حيــن تســويتها
بعــد تســليمها لمســتحقيها.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2230
W
Unclaimed
Checks and
Transfers
حســاب أمانــات لقيــد الشــيكات المنتهيــة والحــوالات الملغــاة فــي
النظــام إلــى حيــن إعــادة صرفهــا للمســتفيد بعــد اســتكمال
بياناتهــا والتــي تــم إعادتهــا مــن البنــك لســبب مــا.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2235
Payroll Suspense
رواتــب معلقــة إلــى حيــن زوال أســباب حجزهــا مــا عــدا المبالــغ
المحتجــزة بأمــر قضائــي.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2240
Penalty
Suspense
مبالـغ محجـوزة مـن المورديـن إلـى حيـن اسـتلم باقـي المـواد الغيـر
مـوردة فـي أمـر الشـراء.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2260
Disputed Claims
- Employees
أمانــات للعامليــن مــن غيــر الرواتــب معلقــة إلــى حيــن زوال أســباب
حجزهــا.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2261
General Services
Car Accidents
مبالــغ يتــم خصمهــا مــن الموظفيــن عــن قيمــة مخالفــات ســيارات
تـم ارتكابهـا عنـد اسـتخدام سـيارات الجامعـة إلـى حيـن تسـويتها
وخصمهــا.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2281
Vendor Late
Delivery Penalty
حســاب وســيط خــاص بالنظــام يتــم تحميــل عليــه غرامــات تأخيــر
التوريـد التـي تـم خصمهـا مـن المورديـن خـال عمليـة الدفـع ويتـم
تحويلهــا بقيــود إلــى إيــرادات.
412110
أمانات مستحقة
أخرى
2292
U
Other Liabilities
General
التزامـات اخـرى معلقـة لصالـح المورديـن والأفـراد مـن خـارج الجامعـة
إلـى حيـن خصمهـا أو تسـويتها.